| |
Баланс
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | | 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи |
| | |
| Нематеріальні активи: |
| | |
| Залишкова вартість |
010 |
0 | 4 |
| Первісна вартість |
011 |
0 | 4 |
| Накопичена амортизація |
012 |
0 | 0 |
| Незавершене будівництво |
020 |
291 | 137 |
| Основні засоби: |
| | |
| Залишкова вартість |
030 |
28475 | 27172 |
| Первісна вартість |
031 |
64844 | 64484 |
| Знос |
032 |
36369 | 37312 |
| Довгострокові біологічні активи: |
| | |
| справедлива (залишкова) вартість |
035 |
2803 | 3599 |
| первісна вартість |
036 |
2807 | 3602 |
| накопичена амортизація |
037 |
4 | 3 |
| Довгострокові фінансові інвестиції: |
| | |
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
040 |
0 | 0 |
| інші фінансові інвестиції |
045 |
0 | 0 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість |
050 |
0 | 0 |
| Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості |
055 |
0 | 0 |
| Первісна вартість інвестиційної нерухомості |
056 |
0 | 0 |
| Знос інвестиційної нерухом |
057 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові активи |
060 |
0 | 0 |
| Гудвіл |
065 |
0 | 0 |
| Інші необоротні активи |
070 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
080 |
31569 | 30912 |
| II. Оборотні активи |
| | |
| Запаси: |
| | |
| виробничі запаси |
100 |
833 | 3471 |
| поточні біологічні активи |
110 |
3837 | 4852 |
| незавершене виробництво |
120 |
6008 | 6439 |
| готова продукція |
130 |
3601 | 4707 |
| Товари |
140 |
0 | 0 |
| Векселі одержані |
150 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: |
| | |
| чиста реалізаційна вартість |
160 |
2684 | 21107 |
| первісна вартість |
161 |
2684 | 21107 |
| резерв сумнівних боргів |
162 |
0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
| | |
| з бюджетом |
170 |
11 | 8 |
| за виданими авансами |
180 |
17 | 24 |
| з нарахованих доходів |
190 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
200 |
0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість |
210 |
2135 | 3444 |
| Поточні фінансові інвестиції |
220 |
0 | 0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: |
| | |
| в національній валюті |
230 |
54 | 28 |
| у т. ч. в касі |
231 |
1 | 2 |
| в іноземній валюті |
240 |
0 | 0 |
| Інші оборотні активи |
250 |
749 | 516 |
| Усього за розділом ІІ |
260 |
19929 | 44596 |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів |
270 |
16 | 21 |
| ІV. Необоротні активи та групи вибуття |
275 |
0 | 0 |
| Баланс |
280 |
51514 | 75529 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | |
| І. Власний капітал |
| | |
| Статутний капітал |
300 |
30365 | 30365 |
| Пайовий капітал |
310 |
0 | 0 |
| Додатково вкладений капітал |
320 |
0 | 0 |
| Інший додатковий капітал |
330 |
2589 | 2589 |
| Резервний капітал |
340 |
0 | 0 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
350 |
1523 | 16607 |
| Неоплачений капітал |
360 |
0 | 0 |
| Вилучений капітал |
370 |
0 | 0 |
| Усього за розділом І |
380 |
34477 | 49561 |
| ІІ. Забезпечення таких витрат і платежів |
| | |
| Забезпечення виплат персоналу |
400 |
0 | 0 |
| Інші забезпечення |
410 |
0 | 0 |
| Сума страхових резервів |
415 |
0 | 0 |
| Сума часток перестраховиків у страхових резервах |
416 |
0 | 0 |
| Цільове фінансування |
420 |
0 | 3 |
| Усього за розділом ІІ |
430 |
0 | 3 |
| ІІІ. Довгострокові зобов'язання |
| | |
| Довгострокові кредити банків |
440 |
0 | 0 |
| Довгострокові фінансові зобов'язання |
450 |
0 | 0 |
| Відстрочені податкові зобов'язання |
460 |
0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов'язання |
470 |
8493 | 8475 |
| Усього за розділом ІІІ |
480 |
8493 | 8475 |
| IV. Поточні зобов'язання |
| | |
| Короткострокові кредити банків |
500 |
0 | 0 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями |
510 |
0 | 0 |
| Векселі видані |
520 |
0 | 0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
530 |
2148 | 14597 |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: |
| | |
| з одержаних авансів |
540 |
76 | 2419 |
| з бюджетом |
550 |
19 | 29 |
| з позабюджетних платежів |
560 |
0 | 0 |
| зі страхування |
570 |
75 | 86 |
| з оплати праці |
580 |
144 | 178 |
| з учасниками |
590 |
0 | 0 |
| із внутрішніх розрахунків |
600 |
0 | 0 |
| Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу |
605 |
0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання |
610 |
6082 | 181 |
| Усього за розділом IV |
620 |
8544 | 17490 |
| V. Доходи майбутніх періодів |
630 |
0 | 0 |
| Баланс |
640 |
51514 | 75529 |
| ПІБ керівника |
Пацурина Григорiй Петрович |
| ПІБ головного бухгалтера |
Козленко Олександра Дмитрiвна |
Примітки:
Баланс (форма № 1) станом на 31.12.2011 року, складений у вiдповiдностi до вимог П(С)БО № 2 "Баланс", затвердженого Наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 31.03.99 р. № 87.
Загальнi активи балансу становлять 75 529,0 тис.грн..
Розкриття у фiнансовiй звiтностi iнформацiї щодо необоротних активiв
Класифiкацiя основних засобiв проведена вiдповiдно до П(С)БО 7 "Основнi засоби".
Первiсна вартiсть основних засобiв станом на 31.12.2011р. складає 64 484,0 тис.грн., знос - 37 312,0 тис.грн., залишкова вартiсть - 27 172,0 тис.грн., у тому числi:
будинки, споруди та передавальнi пристрої: первiсна вартiсть - 52 004,0 тис.грн., залишкова вартiсть - 23 088,0 тис.грн.;
машини та обладнання: первiсна вартiсть - 10 734,0 тис.грн., залишкова вартiсть - 3 613,0 тис.грн.;
транспортнi засоби: первiсна вартiсть - 1 524,0 тис.грн., залишкова вартiсть - 395,0 тис.грн.;
iнструменти, прилади, iнвентар (меблi): первiсна вартiсть - 50,0 тис.грн., залишкова вартiсть - 31,0 тис.грн.;
багаторiчнi насадження: первiсна вартiсть - 22,0 тис.грн., залишкова вартiсть - 5,0 тис.грн.;
iншi основнi засоби: первiсна вартiсть - 4,0 тис.грн., залишкова вартiсть - 2,0 тис.грн.;
малоцiннi необоротнi матерiальнi активи: первiсна вартiсть - 84,0 тис.грн., залишкова вартiсть - 10,0 тис.грн.;
iншi необоротнi матерiальнi активи: первiсна вартiсть - 62,0 тис.грн., залишкова вартiсть - 28,0 тис.грн.
Амортизацiя на основнi засоби у звiтному перiодi нараховувалась: до 31.03.2011р. - вiд залишкової вартостi iз застосуванням норм, визначених ст. 8 Закону України "Про оподаткування прибутку пiдприємств", з 01.04.2011р. - за прямолiнiйним методом iз застосуванням норм, визначених ст. 145 ПКУ.
Амортизацiя малоцiнних необоротних матерiальних активiв нараховується в розмiрi 100 % вартостi об'єкта в першому мiсяцi його вiдпуску зi складу в експлуатацiю.
Облiк нематерiальних активiв у товариствi ведеться у вiдповiдностi до вимог П(С)БО 8 "Нематерiальнi активи". Їх первiсна вартiсть станом на 31.12.2011р. становить 4,0 тис.грн., накопичена амортизацiя - 0,0 тис.грн.
Капiтальнi iнвестицiї станом на 31.12.2011 р. складають 137,0 тис.грн., в т.ч. капiтальне будiвництво - 123,0 тис.грн., придбання (виготовлення) основних засобiв - 5,0 тис.грн., придбання (виготовлення) iнших необоротних матерiальних активiв - 1,0 тис.грн., придбання (створення) нематерiальних активiв - 8,0 тис.грн.
Облiк довгострокових бiологiчних активiв ведеться у вiдповiдностi до вимог П(С)БО 30 "Бiологiчнi активи".
Первiсна вартiсть довгострокових бiологiчних активiв станом на 31.12.2011р. складає 3 602,0 тис.грн., накопичена амортизацiя - 3,0 тис.грн., справедлива (залишкова) вартiсть - 3 599,0 тис.грн. Амортизацiя нараховується на вартiсть об'єктiв довгострокових бiологiчних активiв, що оцiненi за первiсною вартiстю, як це передбачено П(С)БО 30 "Бiологiчнi активи".
У примiтках до фiнансової звiтностi вiдображено усю необхiдну iнформацiю про наявнiсть i рух необоротних активiв пiдприємства.
Згiдно балансу вартiсть необоротних активiв складає 30 912,0 тис.грн. Всi об'єкти, що облiковуються у їх складi, вiдповiдають критерiям визнання активiв.
Розкриття у фiнансовiй звiтностi iнформацiї щодо оборотних активiв
Облiк виробничих запасiв ведеться по мiсцях зберiгання та матерiально-вiдповiдальних особах у вiдповiдностi з дiючим порядком облiку, що вiдповiдає вимогам П(С)БО 9 "Запаси". На дату балансу запаси оцiненi за первiсною вартiстю. Оцiнка запасiв пiд час їх вибуття проводиться за методом собiвартостi перших за часом надходження запасiв (ФIФО), що не суперечить вимогам П(С)БО 9 "Запаси".
Вартiсть виробничих запасiв становить 3 471,0 тис.грн., поточних бiологiчних активiв - 4 852,0 тис.грн., незавершеного виробництва - 6 439,0 тис.грн., готової продукцiї - 4 707,0 тис.грн.
У Примiтках до фiнансової звiтностi вiдображено детальну iнформацiю про вартiсний склад виробничих запасiв.
Вiдображенi в II роздiлi активу балансу залишки грошових коштiв в нацiональнiй валютi в сумi 28,0 тис.грн. (у тому числi в касi 2,0 тис.грн.), пiдтверджуються даними бухгалтерського облiку.
Визнання та класифiкацiя поточної дебiторської заборгованостi товариства вiдповiдає вимогам П(С)БО 10 "Дебiторська заборгованiсть". Поточна дебiторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги вiдображена в звiтностi за первiсною вартiстю в сумi 21 107,0 тис.грн.
Класифiкацiя дебiторської заборгованостi за строками непогашення наведена в роздiлi IХ форми № 5 "Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi".
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом на кiнець звiтного перiоду складає 8,0 тис. грн., за виданими авансами - 24,0 тис.грн., iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 3 444,0 тис.грн., iншi оборотнi активи - 516,0 тис.грн., що пiдтверджується даними бухгалтерського облiку.
Витрати майбутнiх перiодiв станом на 31.12.2011р. складають 21,0 тис.грн.
Розкриття iнформацiї про зобов'язання.
Станом на 31.12.2011р. товариство має залишки цiльового фiнансування у сумi 3,0 тис.грн. та довгострокових зобов'язань в сумi 8 475,0 тис.грн., у тому числi: iншi довгостроковi зобов'язання - 8 475,0 тис.грн., що вiдповiдає даним бухгалтерського облiку.
Вiдображенi в IV роздiлi пасиву балансу поточнi зобов'язання вiдповiдають критерiям визнання поточних зобов'язань вiдповiдно до вимог П(С)БО11 "Зобов'язання". Балансова вартiсть поточних зобов'язань товариства станом на 31.12.2011р. становить 17 490,0 тис.грн., у тому числi: кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 14 597,0 тис. грн., поточнi зобов'язання за розрахунками з одержаних авансiв - 2 419,0 тис.грн., з бюджетом - 29,0 тис.грн., зi страхування - 86,0 тис.грн., з оплати працi - 178,0 тис. грн., iншi поточнi зобов'язання - 181,0 тис.грн.
Вiдомостi про формування статутного капiталу та емiсiю цiнних паперi
Статутний капiтал товариства у вiдповiдностi до установчих документiв становить 30 365 300,00 грн.
Статутний капiтал товариства сформовано повнiстю в процесi приватизацiї державного пiдприємства Радгосп-комбiнату "Обухiвський". Суму статутного капiталу визначено вiдповiдно до Методики оцiнки майна, затвердженої постановою Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 10.12.2003 р. № 1891 та згiдно Акту оцiнки майна, затвердженого наказом Регiонального вiддiлення Фонду державного майна України по Київськiй областi вiд 28.04.2006 р. № 14-25-5I1.
Вiдповiдно до свiдоцтва про реєстрацiю випуску акцiй № 508I1I11 вiд 08.11.2011р. Публiчним акцiонерним товариством "Обухiвське" 29.10.2010 р. зареєстровано випуск 121 461 200 штук простих iменних акцiй на загальну суму 30 365 300,00 грн. номiнальною вартiстю 0,25 грн. Форма iснування акцiй - бездокументарна.
Розкриття iнформацiї про власний капiтал.
Власний капiтал товариства станом на 31.12.2011р. становить 49 561,0 тис.грн., з них: статутний капiтал - 30 365,0 тис.грн., iнший додатковий капiтал - 2 589,0 тис.грн., нерозподiлений прибуток - 16 607,0 тис.грн.
Вiдповiднiсть вартостi чистих активiв вимогам законодавства
Вартiсть чистих активiв товариства станом на 31.12.2011р. становить 49 561,0 тис.грн. Це бiльше суми статутного капiталу i вiдповiдає вимогам чинного законодавства. |
|
|